Contrôle et suivi des opérations de trésorerie

Formaliser une cartographie des processus-clés en trésorerie en hiérarchisant les processus qui doivent faire l’objet d’une politique et ceux qui doivent faire l’objet d’une procédure, afin de déterminer les étapes de déploiement du projet de formalisation des processus-clés en trésorerie Formaliser une politique de trésorerie, en décrivant les pratiques en cours dans le Groupe et en prenant en compte les exigences internes et réglementaires applicables afin de déterminer la politique générale à appliquer et les cas d’exception Formaliser une procédure de trésorerie en respectant une trame structurée, en modélisant des logigrammes normés, et en intégrant les dispositifs numériques de contrôle afin de rationnaliser les pratiques dans l’ensemble du Groupe au niveau opérationnel et d’en garantir la traçabilité Produire un reporting de trésorerie adapté aux enjeux de la trésorerie en sélectionnant des indicateurs pertinents, en appliquant des bonnes pratiques d’organisation et de présentation, et en utilisant des outils d’automatisation et de structuration des données, afin d’améliorer le niveau de sensibilisation sur les enjeux de la trésorerie au sein de la direction financière. Formaliser un référentiel de contrôle interne appliqué à la trésorerie en hiérarchisant les risques, en identifiant les activités de contrôle à réaliser pour couvrir ces risques, et en prenant en compte les exigences réglementaires en matière de traçabilité, de sécurisation, de documentation et de séparation des tâches afin de rationnaliser le dispositif de contrôle interne dans l’ensemble du Groupe Mettre en place une séparation des tâches effective dans la trésorerie en établissant une matrice de séparation des tâches et en la comparant à la réalité fonctionnelle, hiérarchique et applicative, et en identifiant les incompatibilités de fonctions à partir des droits d’accès, des pratiques dématérialisées et de l’organisation des outils cloud, afin de réduire les risques de fraudes et d’erreurs dans l’organisation de trésorerie Établir un plan d’audit de la trésorerie en identifiant les thèmes et les travaux d’audit à réaliser en fonction des différentes techniques d’audit spécifiques aux activités de trésorerie, et en s’appuyant sur les alertes, données historiques et éléments issus des outils de trésorerie afin d’évaluer la robustesse des processus de trésorerie