Traiter les opérations comptables et fiscales Identifier les comptes correspondants aux écritures bancaires Identifier les comptes correspondants aux écritures bancaires en suivant les comptes de tiers, afin de faciliter l’enregistrement des opérations bancaires courantes Vérifier les documents commerciaux physiques ou dématérialisés avec le service commercial, afin de vérifier l’ensemble des documents émis à destination des clients Enregistrer les pièces comptables dans le système comptable, afin d’en contrôler les enregistrements Lettrer les comptes généraux et auxiliaires de façon manuelle ou automatique afin d’identifier les factures fournisseurs restant à payer et les factures clients en attente d’encaissement Etablir des états de rapprochements bancaires en utilisant un logiciel de comptabilité, afin de connaître la situation réelle de la trésorerie et détecter les éventuelles erreurs dans la comptabilisation des opérations de trésorerie, omissions, etc. Développer la digitalisation des processus comptables via des outils collaboratifs et le système d’information comptable, afin d’optimiser le partage et la gestion de l’information comptable puis de favoriser un contrôle continu et évolutif des données comptables, financières et opérationnelles Tenir à jour le FEC (Fichier des Ecritures Comptables) en vérifiant la concordance des charges à payer, afin de pouvoir vérifier et valider l’ensemble des écritures comptables avant le dépôt de la liasse fiscale Réaliser une veille réglementaire fiscale, au moyen de sites spécialisés, afin d’appliquer un régime fiscal conforme aux dernières dispositions réglementaires Saisir l’écriture de TVA dans le journal des opérations diverses, afin de comptabiliser la TVA sur les achats et les ventes en vue de la déclaration de TVA Organiser les comptes de TVA dans le respect des réglementations comptables et fiscales, afin de faciliter les déclarations et demandes de remboursement de crédit de TVA Déclarer la TVA de façon dématérialisée et vérifier sa comptabilisation en utilisant les automatismes de calculs des logiciels ou applications comptables, afin de corriger d’éventuelles erreurs / anomalies avant de procéder à sa déclaration à l’administration fiscale Etablir les autres déclarations fiscales : IS, DEB, DES, etc. afin de corriger d’éventuelles erreurs / anomalies avant de procéder à leur déclaration à l’administration fiscale selon les échéances mensuelles ou trimestrielles en vue de la comptabilisation au journal des opérations diverses Etablir et comptabiliser la paie Collecter les données de rémunération pour le traitement de la paie, en recensant l’ensemble des éléments variables de la paie (EVP : congés / absences, notes de frais, primes, etc.), de manière automatisée via le logiciel de paie et ainsi optimiser la préparation de la paie Etablir et éditer les bulletins de salaires en saisissant les écritures de comptabilisation de la paie dans le journal des salaires, afin de mettre à disposition de l’ensemble des salariés un bulletin de paie dans les temps et fiable Contrôler les charges sociales (patronales & salariales), en déclarant les montants via la DSN afin de réaliser les versements adéquats auprès des organismes concernés (URSSAF, caisses de retraite, de prévoyance, etc.) Intégrer la paie dans la comptabilité, en enregistrant l’écriture comptable qui comportera le montant brut des salaires et sa répartition entre les charges salariales, le salaire net à payer, les acomptes versés et d’éventuels autres éléments comptables, afin de faciliter les opérations comptables nécessaires (débits et crédits) sur les comptes idoines Etablir les déclarations sociales en complétant les bordereaux de cotisations en respectant la législation en vigueur et les délais légaux, afin transmettre aux organismes sociaux (URSSAF, caisses de prévoyance, etc.) des documents fiables & dans les délais Encadrer une petite équipe (d’assistants comptables / apprentis / stagiaires) dédiée à la gestion de la paie, en mobilisant les ressources de cette équipe en vue d’établir en temps et en heure les éléments de la paie et leur comptabilisation Clôturer un exercice comptable Calculer le montant des amortissements de fin de mois en enregistrant sur le Registre des immobilisations et amortissements, afin de tenir à jour régulièrement les investissements et leur amortissement Enregistrer les écritures de régularisation des comptes d’immobilisations, de stocks, de titres financiers et de provisions pour dépréciation de l’actif circulant afin d’ajuster le solde des comptes afin de disposer de l’ensemble des acquisitions et cessions effectuées au cours de l’exercice Imputer les éléments en attribuant un compte à une opération selon la nomenclature appropriée, afin d’affecter aux comptes du Plan Comptable les différentes opérations Calculer les provisions, en les intégrant au bilan comptable, afin de pouvoir les justifier Clôturer les comptes, en enregistrant l’ensemble des écritures comptables afin de pouvoir contrôler et acter la clôture définitive de l’exercice Rattacher les charges et produits à l’exercice clos en évaluant les actifs et notamment le stock et les immobilisations, afin de dégager le résultat comptable de l’exercice Concevoir les bilans et comptes de résultat en présentant les revenus et les dépenses nets des profits et des pertes, afin d’analyser l’état financier de l’entreprise, ses performances économiques (via le compte de résultat) et sa situation patrimoniale (via le bilan comptable) Calculer le résultat fiscal (en termes de bénéfices / déficits) en définissant le taux et le montant de l’impôt sur les sociétés suite à la clôture des comptes afin de transmettre la liasse fiscale à l’administration fiscale Créer des outils financiers d’aide à la décision opérationnelle Calculer les soldes intermédiaires de gestion, les ratios d’activité, le seuil de rentabilité, les ratios de structure, bilan fonctionnel, fonds de roulement et besoins en fonds de roulement, au moyen du logiciel de traitement comptable, afin de fournir un état des lieux financier fiable et en temps réel, à la direction et/ou aux responsables d’entités Etablir et présenter les tableaux de financement et des flux de trésorerie via des outils collaboratifs, afin d’identifier les opérations génératrices de ressources de trésorerie (encaissements) et celles consommatrices de trésorerie (décaissements), et ainsi faciliter le diagnostic financier C.4.2.1 Calculer et analyser les coûts de l’entreprise via des outils de numérisation et d’enregistrement comptable dans le respect du plan comptable général, afin d’établir un prévisionnel et d’en contrôler la réalisation / non-réalisation au gré des opérations durant l’exercice Définir les objectifs, indicateurs et les ajuster si nécessaire en instruisant des outils de suivi et en assurant un suivi des litiges, afin de mettre à disposition de la direction des indicateurs de performance Elaborer des outils de gestion automatisés et fiables, permettant un suivi des données en temps réel via un logiciel de comptabilité afin d’analyser efficacement la situation financière de la structure et de gagner du temps et de la fiabilité dans l’enregistrement et le contrôle des opérations comptables Comparer et commenter les réalisations avec les documents prévisionnels en assurant la prise de rendez-vous et l’organisation des réunions à l’aide d’outils collaboratifs, afin de fournir à la direction des analyses ou de la mettre en alerte en cas d’écarts Etablir les budgets et plans de financement, au moyen d’un tableau, en concevant des procédures de classement et d’archivage dans le respect du droit comptable et fiscal afin d’assurer une organisation administrative efficace pour présenter à la direction (ou aux responsables d’entité gérant un projet) les besoins financiers et leurs ressources financières affectées en contrepartie