Diagnostiquer la situation de l’entreprise (via l’approche le SWOT de l’entreprise : Forces, Faiblesses, Opportunités, Menaces), afin d’aider la prise de décisions stratégiques Analyser le portefeuille d’activités en jaugeant la capacité d’évolution afin de mettre à disposition de la direction une situation claire des investissements, de l’état du marché, de la position concurrentielle Quantifier les objectifs principaux utiles à mettre en oeuvre afin de disposer de données fiables et pertinentes au regard des axes de développement décidés Evaluer les moyens à mettre en oeuvre pour atteindre les objectifs et construire des prévisions financières à court, moyen (voire long) terme afin de disposer de données financières pertinentes pour accompagner les décisions de la direction dans le temps Diffuser les objectifs aux différents responsables de l’entreprise afin de leur mettre à disposition une vision claire et opérationnelle des objectifs fixés par la Direction Déterminer dans le processus actuel qui (les acteurs qui doivent être intégrés dans le processus) fait quoi (ce que les acteurs doivent réaliser dans le processus), comment (comment les acteurs doivent le faire) et quand (planifier les tâches des acteurs), afin de mettre à disposition de chacun (direction et managers opérationnels) une vision claire de ce qui est à faire et de ce qu’il revient à chacun Participer à la validation des nouveaux processus de gestion avec la Direction, afin de s’assurer de son soutien et adhésion ainsi qu’avec les responsables de l’entreprise pour leur mettre à disposition une vision claire et opérationnelle des objectifs fixés par la direction Mettre en oeuvre les nouveaux processus de gestion dans l’entreprise via les apports de la digitalisation (datavisualisation, business intelligence, outils collaboratifs, analytics, création automatisée de documents [devis, factures, etc), afin d’améliorer l’efficacité des processus antérieurement en place ou de les remplacer Contrôler l’efficience des nouveaux processus de gestion au moyen d’indicateurs de suivi, afin de vérifier qu’ils sont bien suivis dans l’entreprise Analyser le besoin en reporting d’activités pour l’entreprise, lors de réunion avec la Direction et / ou les responsables d’entités, afin de mieux cerner les indicateurs qui devront être mis en place et prioriser les axes d’analyse d’activités Concevoir un système de reporting permettant la mise en place d’un processus de contrôle de gestion, au moyen d’un tableur ou d’un logiciel spécifique, afin de réaliser des reportings d’activités pertinents, utiles et fiables Identifier les indicateurs d’activités à suivre dans les reportings (Commerciaux, Ressources Humaines, RSE-Responsabilité Sociale et Environnementale), afin de proposer un reporting complet et adapté aux besoins de la direction / des opérationnels Planifier l’alimentation des reportings (hebdomadaire, mensuel, trimestriel, semestriel, annuel) utilisables pour la Direction, où vont être suivis les indicateurs, afin d’informer régulièrement et le plus en amont possible, de toute variation, dépassement ou évènement particulier Rédiger le cahier des charges du nouveau système d’informations financières, afin de définir les besoins et ce qui sera développé Conduire le projet de mise en place (ou d’amélioration) du système d’information afin de procéder à la mise en place d’outils de gestion (mise en place d’un ERP, de dashboard / tableaux de bord automatisés, d’outils collaboratifs, d’analytics pour mener des analyses prédictives, …), tout en prenant en compte les données issues des systèmes de gestion par métier Analyser le besoin en tableaux de bord financiers, lors de réunion avec la Direction (Compte de résultat, Forecast*, CA, charges, investissements, rentabilité), afin de décider de l’évolution de l’existant ou de la création de nouveaux tableaux de bord plus efficients, automatisés Bâtir des tableaux de bord, où vont être suivis les indicateurs financiers, avec l’aide d’un tableur, afin de maintenir un environnement de contrôle interne efficace Planifier et suivre les indicateurs financiers dans les tableaux de bord, liés à l’activité de l’entreprise (BFR*, cashflow*, indicateurs de performance), afin de disposer d’une vision de la situation financière la plus complète possible et des contributions de chacun en temps et en heure Tester la remontée des informations dans les reportings et la fiabilité des données financières, avant la mise en production, afin de vérifier l’opérationnalité des outils de gestion mis en place Concevoir et organiser les processus de travail liés à l’ensemble du processus budgétaire, afin de détecter les acteurs indispensables, leur rôle et leurs obligations dans l’élaboration du processus budgétaire Préparer les différentes phases du processus budgétaire afin d’anticiper les phases du budget initial, budget final, des reprévisions, actualisations, planning de remontée du budget définitif de l’année N, afin de calculer le rétro-planning à mettre en oeuvre Conduire des réunions de construction des budgets des entités avec tous les acteurs concernés, afin de favoriser leur implication dans la construction budgétaire et la remontée des données budget Evaluer le niveau de détail du budget à mettre en place, afin de hiérarchiser ce niveau et éliminer les tâches à faible valeur ajoutée Rassembler les objectifs stratégiques et les plans d’actions déterminés avec la Direction, afin de définir les orientations et les hypothèses budgétaires, le type de budget à mettre en oeuvre (annuel / glissant) Réaliser des simulations avec des variantes différentes au moyen d’un logiciel de gestion (augmentation du CA, des charges, des effectifs, les dépenses d’investissement et de fonctionnement, les embauches, ...), afin de tester différentes alternatives en matière de gestion opérationnelle et financière, tout en suivant la stratégie de développement définie par la direction Elaborer les différents modules de construction du budget (budget des ventes, budget de la production, budgets des structures, budget d’investissement, budget de trésorerie), afin de disposer d’une vue la plus complète possible des activités de l’entreprise et consolider les différents budgets Déterminer les différents types de coûts à calculer (coûts directs, indirects, coûts complets) & prévoir les frais fixes, les charges variables, les dépenses d’investissement et de fonctionnement, les recettes, les embauches, afin de prendre en compte l’ensemble des frais et charges & de les intégrer au processus budgétaire mis en place Animer des réunions afin d’organiser la remontée des informations nécessaires à l’élaboration des budgets avec les différents responsables d’entités (revue des données historiques, projection), les aider à se poser les bonnes questions et arbitrer et leur diffuser leur budget, pour que chacun dispose d’outils budgétaires permettant un pilotage au niveau de son entité et en même temps de disposer d’outils permettant de suivre l’ensemble des entités Déterminer comment doit être découpé le budget annuel par période d’analyse (mensuel, trimestriel, semestriel), afin de favoriser la répartition des opérations nécessaires à sa gestion tout au long de l’année Etablir mensuellement une reprévision des résultats réels fin de période, actualisés jusqu’en fin d’année, afin de les comparer avec le budget définitif de l’année Réaliser une actualisation du budget annuel, afin de reprendre le réel fin de période (actualisation 1 fin mars et 2 fin juin) et les prévisions jusqu’en fin d’année Comparer les actualisations 1 et 2 avec le budget initial de l’année afin d’analyser les écarts et envisager les actions correctrices nécessaires Coordonner et organiser, à partir d’un planning de clôture des comptes, la remontée des informations, afin de mesurer les impacts des résultats de l’entreprise pour la période, avec les responsables opérationnels ou fonctionnels Après avoir édité (depuis l’outil comptable) les comptes de charges, de produits, les amortissements et la masse salariale pour la période concernée, vérifier que toutes les écritures sont bien dans les comptes (ventes, charges, amortissements), afin de réaliser l’établissement des documents de synthèse, reposant sur des données fiables et valides Coordonner et organiser, à partir d’un planning de clôture des comptes, la remontée des informations, afin de mesurer les impacts des résultats de l’entreprise pour la période, avec les responsables opérationnels ou fonctionnels Calculer les écritures d’inventaire des marchandises et produits (FAE, AAE, PPA, FAR, CCA, AAR*) pour un périmètre déterminé (service, projet) en tenant compte de l’activité de la période concernée, afin de procéder à leur régularisation d’affectation si nécessaire Editer un grand livre & fournir à la comptabilité les éléments extracomptables afin de les intégrer dans les résultats périodiques pour une meilleure conformité à la réalité de l’activité Calculer un compte de résultats, par service opérationnel ou fonctionnel, pour la période à analyser (s’il n’y a pas de tableau de bord existant), afin de retracer la vie de l’entreprise sur la période (ce qu’elle a vendu / produit / ce qu’elle a consommé) Elaborer un fichier d’analyse (sur un tableur) reprenant les montants des budgets par période et les résultats par période (s’il n’y a pas de tableau de bord existant), afin de rapprocher les résultats réels des objectifs prévus et analyser les éventuels écarts des résultats par rapport aux objectifs fixés et au budget Appliquer les méthodes analytiques de l’information comptable et financière afin d’analyser les écarts, poste par avec les informations en possession Commenter les écarts, poste par poste, et rédiger une synthèse des commentaires entre le réalisé fin de période et le budget fin de période, afin de réaliser une analyse fine des activités poste par poste Organiser des réunions (Business Reviews*) d’analyse des résultats avec les différents responsables opérationnels et fonctionnels, afin de contrôler que les actions donnent bien les résultats attendus et capitaliser les bonnes pratiques de gestion Définir, avec chaque responsable, les zones d’optimisation des résultats afin de construire avec chacun d’entre eux un plan d’actions et évaluer les effets de la démarche (gains attendus, risques, limites), et le cas échéant, envisager les actions correctrices Appuyer les responsables dans la mise en place de ces actions, afin de les aider à mener une analyse de leur activité et si nécessaire des régulations à mettre en oeuvre Analyser et résoudre des problèmes de gestion complexes imprévus liés au pilotage de l’activité de l’entreprise, afin d’augmenter la fiabilité des comptes Réaliser des études financières et économiques ponctuelles, à la demande de la Direction (coûts, marge, rentabilité), afin de lui apporter un éclairage financier au pilotage de l’activité de l’entreprise Collaborer avec des experts (comptables & financiers, RH, etc) internes ou des consultants externes le cas échéant afin de réaliser des études attendues par la direction